根据学校有关财务报账“一支笔”的相关规定，为规范后勤管理处报账审批程序，特作此规定：

一、有关职工工资、奖金、福利、加班费的签发

1、各部门按规定提交报表

2、科长审核

3、主管副处长签字

4、处长审批签字

5、财务报账

二、有关购置固定资产设备、材料、维修、低值易耗（500元以上）签发

1、各部门书面提出申请

2、科长审核

3、主管副处长签字

4、处长审批签字

5、财务报账

（凡涉及到“三重一大”须由班子集体研究决定）

三、有关办公费、差旅费、车辆使用费等各项成本费用的签发

1、提供原始票据、经办人签字

2、科长审核

3、主管副处长签字

4、处长审批签字

5、财务报账

四、有关本部门经营业务报账的签发

1、采购部按计划采购商品

2、验收入库

3、填写库存商品明细清单及汇总单

4、科长审核

5、每笔报销金额1万元以上（包括1万元），主管副处长审批；1万元以下主管副处长审批或者授权审批

6、财务报账

五、有关部门之间转账的签发

1、部门主管提出书面申请

2、填写转账清单

3、科长签字

4、主管副处长审核

5、处长签字

6、财务报账

六、有关商品报损、报亏、报废的签发

1、各部门填写相关单据及书面原因

2、科长审核

3、主管副处长签发意见

4、处长签字

5、财务报账

此规定自2011年4月1日起实施，后勤管理处各部门将严格按照此规定执行。

                                  后勤管理处

                                2011年3月28日